VANTAGGI NELLA GESTIONE

DEL PASSAGGIO GENERAZIONALE

TUTELA PATRIMONIALE

LA SICUREZZA PRIMA DI TUTTO

La polizza come completamento del testamento:

- Possibilità di assegnazione della “quota disponibile” fuori dall’asse ereditario, nel rispetto dei legittimari

- Possibilità di integrare gli importi trasmissibili, con polizze di puro rischio;

- Privacy: mantenere segreta l’identità del beneficiario.

La polizza come alternativa al testamento:

- In mancanza di testamento, è possibile ovviare al rischio che tutte le sostanze siano soggette alla successione “per legge”

- Mantenimento della disponibilità della designazione nel rispetto delle quote di legittima;

- Privacy: mentre l‘erede testamentario diviene noto con la pubblicazione dell’atto, il beneficiario di polizza può rimanere nell’anonimato.

Vantaggi fiscali:

- Compensazione fra plus e minusvalenze;

- Tassazione agevolata in caso di investimento in titoli di stato (white list) che beneficiano di tassazione ridotta;

- Tassazione differita.

Fiscalità favorevole in caso di decesso dell’assicurato:

- Sull’importo corrisposto non si applicano le imposte sui redditi sulla quota parte relativa alla copertura del rischio demografico ( ex art. 34,ultimo comma, Dpr 601/73)

- Gli importi corrisposti sono esclusi dall’imposta di successione (ex art. 12, comma 1, lett c del D.lgs. 346/1990).

 

 

Alberto Centofante